认罚百万美元 日产前董事长戈恩与SEC和解

（原标题：认罚百万美元 日产前董事长戈恩与SEC和解）

内斗大戏开场以来，日产前董事长戈恩首次认下了来自外界的罚款，只不过地点是在大洋彼岸的美国。美国证券交易所（SEC）没有手软，给日产开出了1500万美元的罚单，给戈恩和前董事格雷格·凯利分别开出了100万美元和10万美元的罚单。交了罚款，并不意味着可以就此解脱，两任CEO接连出事再加上业绩暂无起色，日产的情况仍不乐观。

当地时间23日，SEC在官网发布了一份声明，表示有关日产汽车公司前董事长卡洛斯·戈恩虚报报酬一事，日产及戈恩等已经同意支付总计1610万美元的和解金。根据声明的具体内容，日产、戈恩与凯利将分别支付1500万美元、100万美元和10万美元。同时，戈恩将被禁止在10年间就任美国上市公司的高管或董事，凯利则在未来五年内不再担任此类职务。

SEC开出罚单的主要原因是隐瞒。在声明中，SEC认为，在未向投资者披露的情况下，戈恩通过凯利和下属的协助，多获取了9000万美元的个人薪酬及5000万美元的退休津贴，基于此，认定日产、戈恩、凯利三方违反了美国相关证券法规，对日产公司的投资者造成了误导。

事实上，SEC的调查可以追溯到2004年。彼时，日产的董事会授权戈恩设定高管薪酬，包括自己的薪酬。SEC的调查发现，2009-2018年间，戈恩与凯利合作，向公众隐瞒了9000万美元的赔偿金，还试图为戈恩增加超过5000万美元的退休金。

自去年11月起，这场由前董事长腐败所引发的一系列风波一直没有落幕。彼时，日产及雷诺前董事长戈恩因涉嫌少申报自身薪酬，被东京地方检察厅特搜部以违反日本《金融商品交易法》的嫌疑带走进行调查。之后于去年11月22日，日产董事会决定解除戈恩的董事长职务。今年1月底，日产汽车表示，公司收到SEC的通知，将接受SEC调查公司高管的薪酬披露问题。

虽然戈恩接下了这张来自SEC的罚单，但并不等于他认下了日本检方的起诉。在SEC的声明发布后，戈恩的律师团队发表评论称：“我们很高兴在美国找到了解决办法，没有发现或承认有不当行为。SEC的和解明确允许戈恩先生继续反对并否认针对他的事实和法律指控。戈恩先生今后仍计划对在日本（被起诉）的一系列案件继续反驳与否认。”

在收下1500万美元的罚单之后，日产同样迅速发布声明，表明知错即改的态度。在声明中?，日产方面表示：“为防止此类事件再次发生，已迅速着手推出新的企业治理体制，包括由三个法定委员会（审计，薪酬和提名）组成的新治理结构；同时，还修改了所有相关财政年度的证券报表。”

自“戈恩事件”发酵以来，日产一波未平一波又起。16日，西川广人正式辞去日产CEO职位。今年6月，西川广人被指控曾凭借不正当手段获得了约44万美元的股票增值权益。而有趣的是，他正是此前扳倒戈恩的“反腐先锋”。

一年之内，两任掌门被扫地出门，对于日产而言，无疑是最大的绊脚石。日产预计10月底选出下一任CEO，在过渡期间，该公司现任首席运营官山内康裕将暂时代理社长职务。有外媒援引消息人士称，目前，日产董事会已经拟定了一份包括10多名候选人的名单。就日本的诉讼进展、目前的管理架构及新CEO的选举情况，北京商报记者联系了日产中国区媒体联络中心负责人，不过截至发稿，对方还未给出具体回复。

无论继任者是谁，摆在其面前的都是一团乱麻。在戈恩被捕后，西川广人推动了公司裁员、增效等一系列改革，但效果不佳，今年二季度其营业利润同比下降98.5%，仅为16亿日元，在欧洲、北美及日本市场销售额普遍下降。这是日产净利润连续四年持续下滑，也是近十年的季度决算里，最差的一次业绩表现。不久前，日产公司决定关闭在全球的14家生产工厂，在2022年之前生产能力和产品车型均削减10%，并裁员1.25万人。

北京商报记者?陶凤?汤艺甜